Fiscalidad en España para Vendedores FBA: Qué Debe Cubrir tu Curso Amazon
- Agencia Amazon 360°
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Curso Amazon FBA es una de las formaciones más demandadas por emprendedores que buscan vender en línea de forma profesional. Sin embargo, muchos cursos ignoran un aspecto crítico para quienes operan desde España: La fiscalidad. Incluir un módulo sobre obligaciones fiscales no es solo una buena práctica, sino una responsabilidad formativa indispensable.
En esta guía abordamos todo lo que un Curso Amazon FBA debe cubrir sobre fiscalidad para el mercado español. Desde el alta en Hacienda hasta el IVA, pasando por retenciones, modelos oficiales y asesoría especializada.
Este contenido no solo posicionará mejor tu curso, sino que también protegerá a tus alumnos frente a sanciones y errores comunes.
Índice de contenido:
Alta como autónomo o sociedad: ¿Qué elegir?
Todo curso Amazon FBA que se precie debe explicar la diferencia entre operar como autónomo o crear una sociedad. En España, un emprendedor que inicia en Amazon suele empezar como autónomo, pero a medida que escala, puede ser más rentable fiscalmente operar bajo una SL (Sociedad Limitada).
Aspectos a cubrir:
Requisitos para el alta como autónomo (modelo 036 o 037).
Costes mensuales de cotización a la Seguridad Social.
Ventajas y desventajas fiscales entre autónomo y sociedad.
Cómo declarar ingresos de Amazon FBA
Muchos alumnos de Cursos Amazon FBA desconocen cómo declarar ingresos generados por Amazon. Es fundamental incluir ejemplos de:
Facturación correcta de ventas (especialmente si Amazon emite la factura en tu nombre).
Diferencias entre ingresos por ventas nacionales y ventas intracomunitarias.
Tratamiento contable si Amazon retiene parte del dinero (logística, comisiones, etc.).
📆 Obligaciones fiscales trimestrales y anuales
El curso debe incluir un calendario fiscal básico. El alumno debe saber qué se presenta y cuándo, para evitar sanciones:
Trimestrales:
Modelo 130 (IRPF).
Modelo 303 (IVA).
Anuales:
Modelo 390 (resumen anual de IVA).
Modelo 100 (declaración de IRPF).
Modelo 347 (operaciones con terceros).
Explica cómo llevar una contabilidad sencilla para cumplir con estas obligaciones.
IVA intracomunitario e importaciones
Amazon FBA implica operaciones internacionales. El curso debe enseñar:
Qué es el número de IVA intracomunitario (VIES).
Cómo se aplica el IVA en ventas a clientes de la UE.
Cómo tratar las importaciones de productos desde China u otros países no UE.
Diferencias entre el régimen especial OSS y el régimen general.
Modelos clave: 036, 303, 349, 390 y más
Todo curso Amazon FBA para el mercado español debe explicar, al menos de forma básica, los siguientes modelos fiscales:
Modelo 036 / 037: Alta en Hacienda.
Modelo 303: Declaración trimestral de IVA.
Modelo 390: Resumen anual de IVA.
Modelo 349: Operaciones intracomunitarias.
Modelo 347: Operaciones superiores a 3.005,06 € anuales con terceros.
Proporciona ejemplos rellenados, aunque sean simulados.
📉 Retención de IRPF e implicaciones
Muchos cursos pasan por alto cómo afecta el IRPF a vendedores FBA. Si el vendedor es autónomo, debe declarar el IRPF cada trimestre. Algunos aspectos clave:
Tipos de retención aplicables según actividad.
Deducciones comunes (software, embalaje, anuncios PPC).
Cómo afecta a la renta anual y tramos fiscales.
¿Es obligatorio contar con asesor fiscal?
La fiscalidad española no es sencilla. Todo curso Amazon FBA debe aconsejar sobre:
Cuándo es recomendable contratar a un asesor fiscal.
Qué tipo de asesoría buscar (especialistas en ecommerce y Amazon).
Cómo evaluar si el asesor está actualizado en normativa Amazon/IVA intracomunitario.
Conclusión: Curso Amazon FBA
Si estás creando un Curso Amazon FBA dirigido a emprendedores en España, no puedes ignorar la fiscalidad. Explicar cómo darse de alta, declarar ingresos, presentar modelos y gestionar el IVA internacional es esencial para evitar problemas legales a tus alumnos.
Un curso bien diseñado debe transmitir confianza, y eso incluye preparar a tus alumnos no solo para vender, sino también para cumplir con Hacienda. Asegúrate de que tu formación cumpla con esta parte crítica.
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Preguntas Frecuentes
¿Es obligatorio estar dado de alta como autónomo para vender en Amazon FBA?
Sí. En España, cualquier actividad económica habitual requiere alta en Hacienda y Seguridad Social.
¿Amazon declara mis ingresos ante Hacienda?
¿Puedo usar el régimen de IVA simplificado como vendedor FBA?
¿Cuándo necesito darme de alta en el ROI (Registro Operadores Intracomunitarios)?
¿Qué pasa si no declaro correctamente mis ingresos FBA?